美國普通民眾的退休金
美國普通民眾的退休金，稱作Social Security Retirement Benefits，即社保退休福利。在美國，領取社保退休福利，金額計算上主要看兩方面：一個是積累的社會安全養老金的點數，另一個是年齡。

點數
每個符合社安退休金的退休老人家都需要有至少40個收入點數。因為每年最多能積累4個點，所以一般需要工作十年才能累計40個點數。達到40點後才能領到全額社會安全養老金，否則養老金金額就會打折扣。

退休年齡
美國社安退休金的另一個計算法則是退休年齡。一般可以按提前退休、正常退休和延遲退休分為三個區間。

提前退休年齡
年滿62歲就可以開始領退休金，但養老金要減少約25%。有些人在62歲前就停止工作，若這樣，沒有收入的年份可能使他們在退休時得到的社會保險福利變少。

正常退休年齡
根據出生日期的不同，美國社會保障局設定了不同的正常退休年齡，我們將這些資料匯總成表，如下圖所示：



在正常退休年齡內退休的人，可以領取全額退休金。

延遲退休年齡
選擇延遲退休的人在原有的退休金基礎上還能獲得獎勵性的收益(Delayed Retirement Credits)。每多工作一年，就為社保記錄增加一年收入。更高的終生收入意味著在退休時可以得到更多的退休福利。

從達到全額退休年齡之後，直至開始領取退休福利或是直至年滿70歲之前，退休福利將自動增加一定百分比。該百分比是根據出生年齡而變化。

下面以2018年62歲、正常退休年齡是66歲4個月、正常退休金每月$1300為例，計算退休年齡從62歲到70歲期間各年對應養老金金額的變化：



看完這個，是不是瞬間對養老金的發放額度有了一個比較直觀的認識了呢？那麼下面我們詳細講一講養老金的計算方法。

美國退休金計算方法
單位：美元

第一步
取收入最高的35年的年收入總和，如果沒工作35年，就取所有工作年份的收入。

（*收入是經過通貨膨脹係數計算後得出的，因為1980年賺1萬當然比2010 年賺1萬美金要多得多，社保局有每年的通貨膨脹係數，最後統一換算成現值。）

第二步
將總收入除以35，再除以12得出平均月收入。

第三步
計算正常退休年齡下的退休金(以2018 年為例)：前$895折算90%，從$895到$5,397區間折算32%，$5,397之後是折算15%。



例如：
某人平均月收入$5,600那他的退休金就是：$895 * 0.9 +（$5,397 - $895）* 0.32 + （$5,600-$5,397）* 0.15 = $2276.59

當然，除了社保退休福利以外，美國也有其他的幾種養老計畫，比如聯邦雇員和地方政府雇員自己的養老金計畫，以及401K退休計畫等。

聯邦雇員和地方政府雇員養老金計畫
聯邦雇員和地方政府雇員一般不參加社保，他們有自己的退休金計畫(pension)，一般是按工作年限，一年累計1%到2%。

退休金按最高收入3年或5年平均為基準，乘以累計值。如果工作35年，累計了70%，最高收入平均是6,000每月，那麼退休金就是4,200，遠大於社保的退休金。

401K退休計畫
除了社保外，美國還有401K或類似的計畫，這種補充退休金計畫，主要是自己存錢，國家對這部分收入暫時不徵稅（社保稅和老年醫療稅不能免），有的公司也可能存一部分。60歲後便可以取出來，但需要繳納收入稅，由於年老者的收入低，所以稅率會變少。

美國不少小型公司根本不提供401K ，即使提供401K計畫的公司，只有60%會給員工出點錢。常見的公司匹配是給員工工資的3% 。但美國人能有錢投401K的不多，一般是往401K退休計畫投入工資的5%到7% 。


文章來源：ALC走進美國